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内部审计工作操作实务与案例解析-246页

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中文
70
计点资料
2018
246页
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2022-09-01 10:16:28
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财务管理|审计
财务管理 | 审计

内部审计工作操作实务与案例解析简介

本书作者具有十多年内部审计从业经验,涉及酒店、电子制造、电力、林业、造纸、房地产等多个行业。本书主要包含三部分内容,第一部分结合理论与实践,从内审人员的思维模式、心态出发,结合内审工作的总体框架,论述了一个内审人员应如何成长与发展;第二部分从宏观到微观,精选七大审计业务模块,辅之以案例解析,帮助读者举一反三,掌握并提升业务技能;第三部分是对全文重要内容的提炼和总结。

本书适合内部审计从业者、企业管理者、决策制定者及对企业内部审计感兴趣的读者阅读。
目录
第一部分 内审初窥 3
第一章 内审之我见 4
第一节 内审究竟是什么 4
一、内部审计的学术定义 4
二、内部审计的实践解读 4
第二节 目前国内企业内审的现状 5
第二章 内审人员的自我修炼 7
第一节 内审人应该具备怎样的基本素质 7
一、保持应有的职业操守,将独立性、客观性放在首位 7
二、注意讨论的场合 7
三、强大的心理 7
四、学而时习之,上亦乐乎 7
五、勤能补拙,认真是必需的 7
六、良好的沟通能力 7
七、好记性上如烂笔头 7
八、注意态度 8
九、强健的体魄 8
十、吾日三省吾身 8
第二节 内审人应该具备怎样的思维 8
一、设身处地,实事求是 8
二、站得高,才能看得远 8
三、细节决定成败,好奇上一定会害死猫 9
四、审计除了发现问题,还有诗和远方 9
五、上要陷入合规的死循环 9
六、先小人、后君子 10
七、学会假设,事半功倊 10
八、逻辑思维很重要 10
九、游戏化心态,阿Q精神 10
第三节 路漫漫其修远兮 10
一、一大波考试扑面而来 11
二、多读书 11
三、审计人员的常用软件 11
第三章 新手上路 13
第一节 新人如何才能快速地融入团队 13
一、虚心请教,手脚勤快,低调做事 13
二、积极参加团队活动,尽快融入其中 13
第二节 如何快速上手 13
一、熟悉内审部门有哪些制度、流程,审计程序等 13
二、尽量多地研究存档的工作底稿、审计报告 13
第三节 通用审计流程简析 13
一、审计计划 13
二、具体项目执行 19
第四节 工作底稿 33
一、工作底稿中需注意的事项 33
二、审计程序底稿 34
第二部分 实务操作 36
第四章 实务操作的总体思路 37
第一节 通用步骤介绍 37
一、进场前的准备 37
二、现场实施审计过程 37
第二节 问题的基本内在形式 38
第五章 财务管理审计 39
第一节 进场前的准备 39
一、整体框架 39
二、资料收集 39
第二节 具体审计实施 40
一、财务系统管理审计 40
二、预算管理审计 56
三、资金费用审计 68
第三节 本章总结 106
第四节 财务管理审计的总体思路 107
第六章 采购管理审计 108
第一节 进场前的准备 108
一、整体框架 108
二、资料收集 108
第二节 具体审计实施 109
一、采购人员道德管理 109
二、采购系统管理 110
三、采购执行管理 121
第三节 本章总结 139
第四节 采购管理审计的总体思路 139
第七章 销售管理审计 140
第一节 进场前的准备 140
一、整体框架 140
二、资料收集 140
第二节 具体审计实施 140
一、销售人员道德管理 140
二、系统管理 140
三、销售预算管理 144
四、销售业务执行管理 147
第三节 本章总结 178
第四节 销售管理审计的总体思路 178
第八章 仓库管理审计 180
第一节 进场前的准备 180
一、整体框架 180
二、资料收集 180
第二节 具体审计实施 180
一、仓库系统管理审计 180
二、存货的入库、出库、库存管理 184
三、仓库安全管理 196
第三节 本章总结 198
第四节 仓库管理审计的总体思路 198
第九章 人事管理审计 199
第一节 进场前的准备 199
一、整体框架 199
二、资料收集 199
第二节 具体审计实施 199
一、人力规划管理 199
二、人员变动管理 200
三、薪酬福利管理 208
四、合同与档案管理 216
五、员工培训管理 218
第三节 本章总结 221
第四节 人事管理审计的总体思路 221
第十章 行政管理审计 222
第一节 进场前的准备 222
一、整体框架 222
二、资料收集 222
第二节 具体审计实施 222
一、办公室安全管理 222
二、行政采购与验收是否合规、合理(非资产类) 224
三、资产管理 224
四、印章管理 227
五、食堂管理 231
六、车辆及油卡管理 233
七、礼品管理 236
八、行政仓库管理 237
第三节 本章总结 237
第四节 行政管理审计的总体思路 238
第十一章 舞弊审计 239
第一节 舞弊如何产生及常见领域 239
一、产生的原因 239
二、常见领域 239
第二节 如何开展舞弊审计 239
一、舞弊发现的渠道 239
二、具体如何实施 239
三、人员要求 240
四、审计中需要注意的事项 240
第三节 舞弊审计的困境 241
一、资源受限 241
二、变相成为利益团体斗争的工具 241
三、审计人员应当加强安全意识 241
第四节 本章总结 241
第五节 舞弊审计的总体思路 241
第三部分 结语 242
一、合法性 243
二、合规性 244
三、合理性 245
四、效率性及效益性 246

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    [回复] 5游客   打分:100 分  发表时间:2022-09-29
    · 参考参观一下
    [回复] 4*qq276435081   打分:100 分  发表时间:2022-09-13
    · 实在不好找,看看
   评论摘要(共 0 条,得分 0 分,平均 0 分) 查看完整评论
[回复] 5游客   打分:100 分  发表时间:2022-09-29
· 参考参观一下
[回复] 4*qq276435081   打分:100 分  发表时间:2022-09-13
· 实在不好找,看看
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10085分70分55分40分25分10分
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