房地产企业内部风险控制管理（2020）-630页

本书对影响房地产开发企业的风险因素进行了分析,为房地产企业风险管理和内部控制提供了工具和方法,同时提供了很好的参考案例。

目录
第一篇 我国房地产行业发展状况 1
第一章 房地产行业发展历程 1
第一节 我国房地产发展的不同阶段 1
第二节 房地产发展前景展望 3
第二章 新经济周期下房地产企业面临的市场格局和组织变革 8
第一节 房地产市场格局变化 8
第二节 房地产企业管理变革 10
第二篇 房地产企业内控风险管理与风险管理体系建设 16
第一章 新形势下的房地产企业管理模式思考 16
第一节 2019年房企寒冬 16
第二节 房地产企业集团管控模式 18
第三节 房地产企业面临的风险 23
第四节 地产开发企业风控管理方面存在的问题 28
第二章 地产企业风险管理体系的建立 30
第一节 企业风险管理的概念 30
第二节 房地产企业风险管理 31
第三节 企业如何建立有效的风险管控体系 32
第四节 风险管理体系建立的关键步骤 33
第五节 闭环的风险管理业务流程 36
第六节 提高风险管理应对能力 37
第七节 建立风险管理体系的思考 38
第三篇 房地产企业内部审计 40
第一章 房地产企业内部审计思路 40
第一节 从整体到局部,抓住重点业务环节 40
第二节 逆向思维——从最终经营成果、财务报表到业务开始阶段 41
第三节 保持职业怀疑态度——数据的敏感性 41
第四节 专业胜任能力 43
第五节 外部审计与内部审计思维差异 43
第六节 内部审计与内部审计外包 44
第二章 房地产企业内部财务审计 46
第一节 万事得先规划——审计计划和审批 46
第二节 做足基本功——审计准备 48
第三节 初步印象——审计风险识别及评估 53
第四节 从陌生到熟悉——内部控制测试 67
第五节 深入发现问题——实质性测试程序及审计中的关注重点 74
第六节 劳动成果呈现——审计报告 104
第七节 下一个轮回的起点——后续审计 107
第三章 房地产企业内部控制审计 109
第一节 内部控制建立健全的意义及路径 109
第二节 内部控制审计的程序 130
第三节 内部控制审计案例 132
第四章 资产采购审计 140
第一节 知己知彼——认识资产采购 140
第二节 WHY——为什么要进行资产采购审计 144
第三节 WAY——怎样进行资产采购审计 145
第四节 前期准备——审计前期应做哪些准备 147
第五节 审制度、流程——评价采购内部控制建设 150
第六节 审计划——审查采购计划的编制与执行 152
第七节 审供应商——供应商的选择 153
第八节 审价格——采购业务的核心 157
第九节 审合同——采购业务的保障 161
第十节 审供货——物资订货、供应过程的管控 165
第十一节 审验收——采购业务的成效 166
第十二节 审付款——采购业务最后关卡 168
第十三节 审零星——小零星也可能有大损失 169
第十四节 审会计——会计控制的有效性 170
第十五节 审评估——采购业务的后评估、供应商管理 171
第十六节 查围标串标 172
第十七节 查采购贪腐 176
第十八节 后续审计——检查整改情况 177
第五章 营销管理审计 179
第一节 认识房地产营销 179
第二节 为什么要进行营销管理审计 184
第三节 营销管理审计怎么审 185
第四节 地产营销常见的舞弊方式 188
第五节 营销内控审计 191
第六节 营销费用审计 195
第七节 营销渠道审计 201
第八节 营销售价策略审计 205
第九节 营销优惠策略审计 207
第十节 营销换房管理审计 208
第十一节 营销更名管理审计 210
第十二节 营销回款审计 211
第十三节 工程款抵房审计 213
第十四节 营销物资管理审计 214
第十五节 员工内部购房审计 216
第十六节 营销销控管理审计 216
第十七节 营销交房管理审计 218
第十八节 营销舞弊防控 218
第四篇 房地产企业工程审计 222
第一章 工程结算审计 222
第一节 工程结算审计是什么 222
第二节 工程结算审计的依据 223
第三节 工程结算审计的方法与选择 224
第四节 工程结算审计通用流程 227
第五节 结算审后分析 231
第六节 工程变更签证怎么审 232
第七节 土方工程结算审计怎么审 234
第八节 桩基工程结算审计怎么审 236
第九节 机电安装工程结算审计怎么审 239
第十节 精装修工程结算审计怎么审 241
第十一节 园林景观工程结算怎么审 243
第十二节 合同工程索赔怎么审 245
第十三节 结算舞弊应对方法 248
第二章 设计管理审计 251
第一节 设计管理是什么 251
第二节 设计管理的目标 252
第三节 如何选择设计单位 253
第四节 设计单位的管理流程的审计 254
第五节 限额设计审计 259
第六节 方案设计审计 260
第七节 施工图设计审计 262
第八节 设计变更管理审计 262
第九节 设计管理审计的一般流程 264
第三章 房地产企业招采合规性审计 265
第一节 招采的模式 265
第二节 直接委托 266
第三节 供应商入围的审查 268
第四节 新供应商入围考察 273
第五节 招采环节的审计审什么 281
第六节 招投标过程中有哪些风险点 293
第七节 开标过程中的舞弊如何发现 297
第八节 评标过程中的舞弊如何发现 299
第九节 定标过程中的舞弊如何发现 300
第十节 电子招标 301
第十一节 合同签订环节审计 303
第四章 合同管理 305
第一节 合同管理的基本原则 305
第二节 合同全流程管理 307
第三节 合同审计制度规范 331
第四节 合同审计重点 337
第五章 成本管理审计 341
第一节 房地产开发得花多少钱 341
第二节 管住底线,控住原则 344
第三节 如何管好钱袋子 345
第四节 钱是怎么花多的 347
第五节 提升成本价值 348
第六节 限额设计审计 349
第七节 目标成本审计 362
第八节 动态成本管理审计 379
第九节 工程变更签证管理审计 382
第十节 成本大数据审计 385
第六章 实施阶段工程管理审计 390
第一节 工程管理是什么 390
第二节 新时代的工程管理思路 391
第三节 工程管理风险 394
第四节 工程管理风险如何控 400
第五节 转包、挂靠和违法的风险及防治 408
第六节 工程管理审计怎么审 410
第七节 隐蔽工程怎么审 413
第八节 工程付款怎么审 415
第九节 工程管理风险案例 417
第五篇 房地产企业内部监察 421
第一章 房地产行业舞弊风险 421
第一节 房地产企业各业务环节舞弊风险点 421
第二节 利益也是最容易侵蚀人的心智和情感 424
第二章 房地产企业舞弊线索 435
第一节 房地产如何发现舞弊线索 435
第二节 招投标环节的舞弊线索 435
第三章 房地产企业内部纪检监察工作现状 440
第一节 企业员工职务侵占犯罪大数据研究报告 440
第二节 房地产圈发生了那些重大案件 448
第三节 员工贪腐寻租成本最终将计入房价 450
第四节 贪腐给房地产企业造成巨大经济损失 450
第五节 房地产企业那些环节容易产生贪腐案件 451
第六节 民营企业反腐举步维艰 452
第七节 企业内部审计监察工作存在的难点 454
第八节 开展企业内部反舞弊调查困难重重 455
第九节 房地产企业反舞弊成果 456
第四章 房地产企业惩治腐败的措施 457
第一节 设置有利于反腐的组织架构 457
第二节 建立投诉举报等监督渠道 459
第三节 既抓鱼也要织网减少腐败空间 459
第四节 秋后算账——经济责任审计 460
第五节 加强效能监察 460
第六节 严厉惩处违规违法案件 461
第七节 招投标舞弊采取事前预防措施 462
第八节 挤出招投标的水分 462
第九节 让拦标价做“拦路虎” 462
第十节 利用履约保证金制度制约作用 463
第十一节 用电子化招标管理系统打破“潜规则” 464
第十二节 利用大数据查办贪腐分子 466
第十三节 高管行为监控机制构建 468
第十四节 借力反舞弊联盟等组织 470
第五章 开展舞弊审计 472
第一节 企业内部舞弊审计 472
第二节 开展舞弊审计 473
第三节 舞弊审计注意事项 475
第四节 舞弊审计的方法与技巧 476
第六章 开展反舞弊调查的方法 481
第一节 企业内部舞弊调查流程 481
第二节 调查前的准备工作 483
第三节 线索分析及处理 483
第四节 如何对舞弊嫌疑人进行调查 486
第七章 反舞弊调查面谈技巧 488
第一节 面谈技巧 488
第二节 询问技巧 489
第三节 面谈时控制思想情绪的方法技巧 493
第四节 促使被调查人形成一定观念的方法技巧 494
第五节 谈话获取成功的方法和技巧 494
第六节 讯问技巧 495
第八章 反舞弊调查取证 501
第一节 文件检验与真伪鉴定 501
第二节 身份信息调查 505
第三节 资信调查常用网站渠道 507
第四节 证据的获取 509
第五节 对舞弊嫌疑人的调查 511
第六节 按付款比例核查供应商的方法 524
第七节 调查注意事项 525
第八节 固定证据,依法追责 527
第九章 舞弊调查实战解析 534
第一节 对采购舞弊的调查 534
第二节 对营销舞弊的调查 536
第十章 舞弊调查新技术新趋势 537
第一节 至今沿用的舞弊调查技术介绍 537
第二节 电子数据取证技术在企业内审监察的应用 539
第六篇 房地产企业内部法律事务 564
第一章 做什么——房地产企业开发过程中的法律事务 564
第一节 项目开发前期 564
第二节 项目建设阶段 565
第三节 营销阶段 565
第四节 物业管理阶段 566
第二章 有何风险——房地产企业开发过程中的法律风险 567
第一节 总体法律风险概述 567
第二节 土地使用权取得阶段 567
第三节 合作开发 568
第四节 股权收购 570
第五节 项目开发阶段 571
第六节 项目建设阶段 572
第七节 营销阶段 572
第八节 物业管理阶段 572
第三章 如何防范——房地产企业开发过程中的法律风险 573
第一节 总体防范策略 573
第二节 融资阶段 574
第三节 土地使用权取得 578
第四节 土地使用权合作开发 579
第五节 股权收购 582
第六节 项目建设阶段法律风险防范 584
第七节 营销阶段法律风险防范 586
第八节 物业管理阶段法律风险防范 588
第四章 发挥法务中心在日常管理中的积极作用 590
第一节 协助处理决策性事务 590
第二节 协助企业的规范性建设 590
第三节 提供公司日常业务的法律支持 590
第四节 预防企业可能产生的纠纷事项 591
第五节 解决已发生的法律纠纷、诉讼和非诉讼案件 591
第六节 监督企业、员工的行为规范 591
第七节 权衡互联网安全保护技术使用的合法性 591
第五章 发挥法务中心在合规管理中的积极作用 593
第一节 法务部门在企业合规管理中的作用 593
第二节 房地产企业相关的经营管理制度、流程 593
第六章 发挥法务中心在合同管理中的积极作用 595
第一节 法务部门在合同管理中的作用 595
第二节 合同审批的一般流程 596
第七章 合同管理过程中的法律风险防范 597
第一节 合同订立过程中的法律风险防范 597
第二节 合同履行过程中的法律风险防范 598
第三节 合同纠纷解决过程中的法律风险防范 599
第四节 格式合同对于防范风险的作用 600
第八章 法务中心进行合同审查的要点及方法 601
第一节 业务部门送审合同时需提示的基本信息 601
第二节 合同审查的基本步骤 602
第三节 合同审查的具体内容 603
第九章 房地产企业合同审查要点及方法 608
第一节 房地产开发过程中涉及的合同类型 608
第二节 针对不同类型合同的审查要点 610
第十章 诉讼与非诉讼案件管理 616
第一节 诉讼与非诉讼案件管理过程中的法律风险 616
第二节 诉讼案件管理操作流程 619