企业内部控制：风险控制（风控）体系建设指南-415页

企业在成长和发展的过程中,一定会面临各种各样的已知或未知的风险。如果企业不知道自己可能会遇到什么风险,那怎么成长又如何发展风控体系就像万丈高楼的地基,好的风控体系能够确保企业持续、健康、稳定的发展,保障战略目标的实现。所以企业要在日常运营中建设好自己的风控体系。

本书共十五章内容,前三章系统地介绍了风控基本理论和标准规范,第四章至第十五章详细介绍了风控体系建设的各个环节,具体包括风控项目启动→风控初始信息收集→风险识别→风险评估→风险预警→风险应对→建立流程→优化制度→编写风控手册→编写内控评价报告→编写风险管理报告→风控信息化等内容。这些内容完整地描述了风控体系建设的全过程以及过程中的关键点。

目录
第一章 企业内部控制理论与规范 5
第一节 企业为什么要实施内部控制 6
第二节 1992版COSO《内部控制——整合框架》 8
第三节 美国萨班斯法案 15
第四节 2004版COSO《企业风险管理——整合框架》 19
第五节 2013版COSO《内部控制——整合框架》 23
第六节 中国企业内部控制法规体系 32
第七节 内部控制的局限性 39
第二章 风险管理标准与指引 44
第一节 2017版COSO风险管理框架 45
第二节 ISO风险管理标准 53
第三节 我国《中央企业全面风险管理指引》 61
第三章 选择合适的标准整合风控体系 65
第一节 风险管理与内部控制的关系 66
第二节 不同风控标准之间的比较 68
第三节 风险管理与内部控制的整合思路 73
第四节 风险管理与内部控制整合的实践经验 77
第五节 合规管理指引 81
第六节 把合规管理整合入风控体系 87
第四章 风控体系建设准备工作 90
第一节 建立风控组织职能体系 91
第二节 选择风控体系的建设模式 100
第三节 组建风控项目团队 103
第四节 风控工作总体策划 107
第五节 调研分析 111
第六节 制定项目计划 112
第七节 召开项目启动会 114
第五章 收集风控信息 118
第一节 搭建风控信息框架 120
第二节 收集企业外部风控信息 123
第三节 收集公司层面的风控信息 125
第四节 收集业务层面的风控信息 128
第五节 按国务院国资委推荐的框架收集信息 132
第六节 信息收集的方式和注意事项 137
第六章 进行风险识别 140
第一节 风险识别概述 141
第二节 风险识别的操作过程 146
第三节 常用的风险识别方法 149
第四节 风险识别的输出成果 159
第五节 风险识别实战案例 169
第七章 开展风险评估 172
第一节 风险评估概述 173
第二节 风险评估的详细过程 179
第三节 风险评估的常用方法 188
第四节 风险评估的注意事项 195
第五节 风险评估实战案例 200
第六节 风险评估报告示例 204
第八章 风险预警 206
第一节 风险预警概述 207
第二节 建立风险预警系统 210
第三节 建立关键风险指标体系 213
第四节 建立风险预警配套机制 220
第九章 风险应对 224
第一节 风险应对概述 225
第二节 风险应对的操作过程 227
第三节 风险应对策略 230
第四节 风险应对方案与计划 238
第五节 通过内部控制来应对企业日常风险 241
第六节 风险应对实战案例 247
第十章 流程体系建设 249
第一节 流程概述 250
第二节 流程建设 255
第三节 流程管理 264
第四节 流程与内部控制的关系 268
第五节 流程示例 270
第十一章 制度体系建设 275
第一节 内部控制的主要工作内容 276
第二节 制度体系建设概述 279
第三节 制度体系的层级 283
第四节 制度的制定和优化 289
第五节 对制度的管理 294
第十二章 编制风控手册 298
第一节 风险管理手册 299
第二节 内部控制手册 303
第三节 企业风控手册 315
第四节 宣贯落实风控手册 324
第十三章 内控评价报告 326
第一节 内部控制评价概述 327
第二节 内部控制评价程序 330
第三节 内部控制评价方法 347
第四节 内部控制评价工作底稿 349
第五节 内部控制评价报告示例 353
第十四章 风险管理报告 361
第一节 风险管理报告的相关事项 363
第二节年度风险管理报告模板 367
第三节 回顾本年度企业全面风险管理工作 369
第四节 研判下一年企业重大风险 374
第五节 安排下一年企业全面风险管理工作 377
第六节年度风险管理报告示例 378
第七节 2O2O年风控工作报告新模板 384
第八节 中小民营企业风险管理报告 388
第十五章 风控信息化 391
第一节 风控信息化概述 393
第二节 风控信息化建设的三个阶段 397
第三节 风控信息化的六项基础工作 399
第四节 风控软件市场情况 402
第五节 SAP GRC系统展示 405